ในเดือนกรกฎาคม พ.ศ. 2022 กระทรวงการคลังของจีน (MOF) ได้ทำการสอบสวนบริษัท Fujian Accsoft Technology Development Co Ltd. (福建埃森思索科技发展有限公司) ซึ่งเป็นบริษัทในเครือของ Lambo Group Berhad ที่จดทะเบียนในมาเลเซีย และหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง สำนักงานบัญชีสาขามณฑลซานตงของ Zhongxingcai Guanghua Certified Public Accountants (中兴财光华会计师事务所) และกำหนดบทลงโทษสำหรับบริษัทเหล่านี้
นับเป็นครั้งแรกที่กระทรวงการคลังได้กำหนดบทลงโทษทางปกครองในการกำกับดูแลการตรวจสอบบัญชีข้ามพรมแดน โดยเฉพาะอย่างยิ่ง เป็นครั้งแรกที่หน่วยงานบังคับใช้กฎหมายของจีนได้ให้ความช่วยเหลือในการตรวจสอบการฉ้อโกงทางบัญชีในประเทศจีนเมื่อได้รับการร้องขอจากรัฐบาลต่างประเทศ
ในความเห็นของเรา คดีนี้เสนอวิธีแก้ไขที่ได้ผลสำหรับการฉ้อโกงทางการเงินที่กระทำโดยบริษัทจีนที่มีรายชื่อในต่างประเทศ ซึ่งบ่งชี้ว่ารัฐบาลของภูมิภาคที่บริษัทจดทะเบียน (เช่น สหรัฐอเมริกา) สามารถขอความช่วยเหลือจากรัฐบาลจีนในการตรวจสอบการฉ้อโกงทางการเงินโดยบริษัทในเครือในจีนของบริษัท
เมื่อวันที่ 13 กรกฎาคม พ.ศ. 2022 กระทรวงการคลังได้เผยแพร่ ฉบับที่ 42 ประกาศการตรวจสอบคุณภาพข้อมูลบัญชี (中华人民共和国财政部会计信息质量检查公告第四十二号)โดยระบุว่าการตรวจสอบการฉ้อโกงนี้เริ่มต้นโดยการร้องขอความช่วยเหลือของมาเลเซียและขึ้นอยู่กับ บันทึกความเข้าใจระหว่างกระทรวงการคลังแห่งสาธารณรัฐประชาชนจีนและสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์มาเลเซียเพื่อความร่วมมือด้านกฎระเบียบข้ามพรมแดนด้านบัญชีและการตรวจสอบ
ภาพปกโดย เอลียาห์ เฉิน บน Unsplash
ร่วมให้ข้อมูล: ทีมผู้สนับสนุน CJO Staff